資金調達等の状況

　2023年度において、当社グループの有利子負債（注）は１兆893億円増加しました。
　ソフトバンクグループ㈱においては、円建普通社債の発行に加えて、資本計上の米ドル建ハイブリッド社債を負債計上の円建ハイブリッド社債および円建ハイブリッドローンによって借換えたことを主因として有利子負債が4,912億円増加しました。また、資金調達を行う100％子会社において、円安の影響により、米ドル建有利子負債の円換算残高が増加した他、アリババ株式を活用した資金調達により株式先渡契約金融負債が2,487億円増加しました（新規調達と一部現物決済のネット金額）。これらにより、当該100％子会社の有利子負債は１兆1,141億円増加しました。その他の連結子会社においてはPayPay銀行㈱、ソフトバンク㈱等において有利子負債が増加した一方、ソフトバンク・ビジョン・ファンド１および２において、アセットバック・ファイナンスによる借入金の返済等により有利子負債が減少しました。
　主な取引の概要は、次のとおりです。

（1）借入金

　2023年度において、当社グループによる金融機関等からの借入金は4,341億円減少しました。当社グループにおける借入残高の主な変動は次のとおりです。

（注）

銀行業の預金およびリース負債は有利子負債に含まれません。

■ソフトバンクグループ㈱による借入およびコミットメントラインの組成

　ソフトバンクグループ㈱は、2023年５月に銀行団から531億円のハイブリッドローンの借入を実施しました。また、コミットメントライン契約の満期終了にともない、新たに2023年９月に限度額356億円の円貨トランシェおよび限度額47.15億米ドルの外貨トランシェをもつコミットメントライン契約を銀行団と締結しました。なお、2023年度末におけるコミットメントラインの借入残高はありません。

■ソフトバンク㈱による借入の返済

　ソフトバンク㈱は、銀行団からの長期借入の一部を期限前返済する一方で、短期の借入を実施しました。

■ソフトバンク・ビジョン・ファンド１およびソフトバンク・ビジョン・ファンド２による借入の返済

　ソフトバンク・ビジョン・ファンド１は、保有株式を活用した借入を全額（41.6億米ドル）返済し、ソフトバンク・ビジョン・ファンド２は、保有株式を活用した借入の一部（21.9億米ドル）を返済しました。

■PayPay銀行㈱による資金調達の増加

　PayPay銀行㈱は、日本銀行から長期の資金調達を実施しました。

■PayPayカード㈱による資金調達の増加

　PayPayカード㈱は、保有カード債権の流動化により資金調達を実施しました。

（2）社債

　2023年度において、当社グループの社債は5,339億円増加しました。ソフトバンクグループ㈱において3,946億円、ソフトバンク㈱において2,491億円それぞれ増加した一方、LINEヤフー㈱において1,097億円減少しました。
　当社グループにおける主な社債の発行および償還は、次のとおりです。

■ソフトバンクグループ㈱

（円建普通社債)
　2023年度は、借換えを目的として額面総額5,500億円の円建普通社債を発行し、額面総額4,194億円の円建普通社債を満期償還したことを主因として、円建普通社債の額面残高は1,285億円増加しました。

　その他、円建劣後社債は、買入れの実施により額面残高が209億円減少しました。

（外貨建普通社債）
　2023年度は、額面総額164百万米ドルおよび635百万ユーロの外貨建普通社債の満期償還や、一部の買入れを実施しましたが、円安の影響により、外貨建普通社債の額面残高は円換算で822億円増加しました。

（ハイブリッド社債）
　2023年度は、額面総額2,000百万米ドルの米ドル建ハイブリッド社債および額面総額154億円の円建ハイブリッド社債を初回任意償還日にそれぞれ期限前償還しました。これらの社債の借換えを目的として、2023年４月に額面総額2,220億円の円建ハイブリッド社債の発行および2023年５月に額面総額531億円の円建ハイブリッドローンの借入を実施しました。これらにより、2023年度の円建ハイブリッド社債の額面残高は2,066億円増加しました。

（注）

円建ハイブリッド社債および円建ハイブリッドローンはIFRS上、全額が有利子負債に分類されており、米ドル建ハイブリッド社債はその他の資本性金融商品に分類されていました。

■ソフトバンク㈱およびLINEヤフー㈱

　ソフトバンク㈱は2023年度に額面総額2,600億円の円建普通社債を発行し、額面総額100億円の円建普通社債を満期償還しました。また、2023年11月、ソフトバンク㈱は額面総額1,200億円の社債型種類株式を発行しました。これにより、当社連結計算書類において1,200億円を非支配持分に計上しました。
　LINEヤフー㈱は2023年度に額面総額1,100億円の円建普通社債を満期償還しました。